依据贵会《我国证监会行政答应项目检查一次反应定见通知书》（221624号）中《广州弘亚数控机械股份有限公司非揭露发行股票请求文件反应定见》的要求，广州弘亚数控机械股份有限公司（以下简称“请求人”、“发行人”、“公司”或“弘亚数控”）与保荐组织中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐组织”、或“本保荐组织”）、国浩律师（深圳）事务所（以下简称“请求人律师”）、立信管帐师事务所（特别一般合伙）（以下简称“管帐师”）对反应定见所触及的问题进行了逐项核对和实行，现将有关回复逐个陈述如下，请予审理。

　　除特别阐明外，本回复陈述中的简称与《中信证券股份有限公司关于广州弘亚数控机械股份有限公司非揭露发行A股股票之尽职调查陈述》（以下简称《尽职调查陈述》）中的简称具有相赞同义。本回复陈述中除特别阐明外一切数值均保存两位小数，若呈现总数与各分项数值之和的尾数不符的情况，均为四舍五入原因所构成的。

　　依据申报文件，本次非揭露发行方针为包含请求人控股股东、实践操控人之一李茂洪在内的不超越35名契合我国证监会规则条件的特定方针。

　　请请求人弥补阐明：（1）控股股东的认购资金来历，是否存在对外征集、代持、结构化组织或许直接直接运用请求人及其相关方资金用于本次认购的景象；（2）是否存在请求人直接或经过其利益相关方向控股股东供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象；（3）请控股股东明晰无人报价情况下，其是否参加认购，以何种价格认购及参加认购的数量或数量区间；（4）请保荐组织和律师核对控股股东及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内是否存在减持情况或减持方案，如是，就该等景象是否违背《证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行办理办法》第三十九条第（七）项的规则宣布明晰定见；如否，请控股股东出具许诺并揭露宣布。

　　请保荐组织和请求人律师对上述事项进行核对，并就是否契合《上市公司证券发行办理办法》等相关规则，宣布明晰定见。

　　一、控股股东的认购资金来历，是否存在对外征集、代持、结构化组织或许直接直接运用请求人及其相关方资金用于本次认购的景象

　　公司与李茂洪先生于2022年3月9日签署《广州弘亚数控机械股份有限公司与李茂洪关于广州弘亚数控机械股份有限公司非揭露发行股票之附条件收效的股份认购协议》，约好李茂洪认购金额不低于 15,000.00万元（包含本数）且不超越 40,000.00万元（包含本数），并以现金办法参加本次非揭露发行股份的认购。

　　李茂洪先生已出具许诺函，许诺其参加本次认购的资金来历于薪酬、分红、股票减持所得等自有资金或其他合法途径的自筹资金，不存在对外征集、代持、结构化组织或直接直接运用发行人及其相关方（自己在外）资金用于认购的景象，发行人及其相关方（自己在外）不存在为其本次认购供应财政赞助或补偿等景象。

　　到2022年6月30日，李茂洪先生持有公司165,003,804股股票，均未质押。按到2022年7月1日弘亚数控每股16.74元的价格核算，该等未质押股份市值约为27.62亿元。

　　2020年12月23日至2021年6月1日，李茂洪先生经过会集竞价生意和大宗生意的办法，累计减持392.01万股，减持价格为40.00元/股至62.00元/股，算计减持金额约为1.94亿元。

　　2019年度至 2021年度公司继续现金分红，李茂洪先生三年现金分红金额别离为3,267.00万元、6,655.99万元、6,128.71万元，算计金额约为1.61亿元。

　　综上所述，控股股东李茂洪先生本次认购的资金将来历于薪酬、分红、股票减持所得等自有资金或其他合法途径的自筹资金，不存在对外征集、代持、结构化组织或许直接直接运用公司及相关方（自己在外）资金用于本次认购的景象。

　　二、是否存在请求人直接或经过其利益相关方向控股股东供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象

　　公司不存在直接或经过其利益相关方向控股股东供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象，公司已出具《关于本次非揭露发行股票不存在直接或经过利益相关方向参加认购的出资者供应财政赞助或补偿的公告》。

　　控股股东李茂洪先生不参加本次发行定价的商场竞价进程，但许诺承受商场竞价成果并与其他发行方针以相同价格认购。若本次发行未能经过竞价办法产生发行价格，则李茂洪先生不参加本次认购，即若发行时无人报价的情况下，李茂洪先生不参加认购。

　　四、请保荐组织和律师核对控股股东及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内是否存在减持情况或减持方案，如是，就该等景象是否违背《证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行办理办法》第三十九条第（七）项的规则宣布明晰定见；如否，请控股股东出具许诺并揭露宣布

　　到 2022年 6月 30日，发行人控股股东李茂洪先生直接持有发行人165,003,804股，其操控的相关方不存在持有发行人股票的情况。

　　本次非揭露发行股票的定价基准日为发行期首日。在董事会审议经过《广州弘亚数控机械股份有限公司 2022年非揭露发行A股股票预案》之日（即2022年3月9日）前六个月至本反应定见回复出具日，控股股东李茂洪及其操控的相关方不存在减持发行人股票的情况。

　　李茂洪先生已于2022年8月8日出具《许诺函》，许诺：在公司本次发行方案经公司董事会审议经过之日（2022年3月9日）前六个月至本许诺函出具之日，自己及自己操控的相关方不存在减持公司股票的景象；自本许诺函出具之日至公司本次发行完结后六个月内，自己及自己操控的相关方不会减持公司的股票。

　　综上所述，到本反应定见回复出具日，控股股东李茂洪及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内不存在减持情况或减持方案，未违背《证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行办理办法》第三十九条第（七）项的规则；李茂洪先生已出具许诺并揭露宣布。

　　五、请保荐组织和请求人律师对上述事项进行核对，并就是否契合《上市公司证券发行办理办法》等相关规则，宣布明晰定见

　　1、查阅发行人《2019年年度权益分配施行公告》《2020年年度权益分配施行公告》《2021年年度权益分配施行公告》《2019年年度陈述》《2020年年度陈述》《2021年年度陈述》及向控股股东分发现金盈余的银行回单，核算李茂洪先生获得现金分红的金额；

　　2、查阅《广州弘亚数控机械股份有限公司与李茂洪关于广州弘亚数控机械股份有限公司非揭露发行股票之附条件收效的股份认购协议》，核对李茂洪先生的认购条款；

　　4、查阅发行人出具的《关于本次非揭露发行股票不存在直接或经过利益相关方向参加认购的出资者供应财政赞助或补偿的公告》及出具的许诺函，了解发行人是否存在直接或直接向李茂洪先生供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象；

　　5、查阅《广州弘亚数控机械股份有限公司2022年非揭露发行A股股票预案》，核对李茂洪先生的认购条款；

　　6、查询深圳证券生意所（）、巨潮资讯网（）中发行人揭露宣布的公告文件，核算李茂洪先生减持公司股份的金额；

　　7、查询信誉我国（）、我国实行信息揭露网（）、我国裁判文书网（）及查阅李茂洪先生的《个人信誉陈述》，了解李茂洪先生的信誉情况；

　　8、查阅我国证券挂号结算有限责任公司出具的《兼并一般账户和融资融券信誉账户前N名明细数据表》，核对李茂洪先生的股权改动情况。

　　1、控股股东李茂洪先生本次认购的资金来历于薪酬、分红、股票减持所得等自有资金或其他合法途径的自筹资金，不存在对外征集、代持、结构化组织或许直接直接运用发行人及其相关方（自己在外）资金用于本次认购的景象；

　　2、发行人不存在直接或经过其利益相关方向控股股东供应财政赞助、补偿、许诺收益或其他协议组织的景象；

　　4、到本反应定见回复出具日，控股股东李茂洪及其操控的相关方从定价基准日前六个月至本次发行完结后六个月内不存在减持情况或减持方案，未违背《证券法》第四十四条以及《上市公司证券发行办理办法》第三十九条第（七）项的规则；李茂洪先生已出具许诺并揭露宣布。

　　请请求人阐明：（1）本次征集资金用于新建厂房的必要性、合理性，是否契合土地规划用处，是否存在变相出资于房地产的景象。（2）发行人及控股、参股子公司是否从事房地产事务。

　　一、本次征集资金用于新建厂房的必要性、合理性，是否契合土地规划用处，是否存在变相出资于房地产的景象

　　本次非揭露发行股票征集资金总额不超越100,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的征集资金净额拟悉数用于以下项目：

　　1 家具机器人主动化出产线 弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地 120,000.00 50,000.00

　　其间，“家具机器人主动化出产线制作基地建造项目”与“弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地”方案运用征集资金新建厂房，详细情况如下：

　　1 家具机器人主动化出产线制作基地建造项目 广州增城经济技能开发区 6.40万 约13万 年产 20,000台（套）智能封边机及其主动化产线 弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地 广东省佛山市顺德区 12.75万 约16万 年产 10,000台（套）裁板锯、数控钻等高端家具制作配备

　　公司深耕家具制作配备职业多年。2019年度、2020年度及 2021年度别离完结运营收入131,101.02万元、168,929.19万元和237,069.45万元，运营收入复合添加率为34.47%，就收入规划而言，国内商场排名职业榜首。公司产品远销俄罗斯、意大利、马来西亚、土耳其、德国、澳大利亚等欧洲、美洲及东南亚50多个国家和区域，产品较好地满意了境内外下流商场的需求。

　　陈述期各期，公司首要产品的产能运用率、产销率均坚持在较高水平。高端家具制作配备需求继续添加，打开前景宽广，面对未来日益添加的下流商场需求，公司亟待打破产能约束，抢抓时机扩展商场份额。公司系出产制作型企业，产能的开释与新增厂房面积亲近相关。经过新增厂房建造，进行合理的产能布局，充沛发挥区域的工业集群优势，有利于公司进一步扩展商场份额并进步商场竞赛力，征集资金用于新建厂房契合公司进步产能的实践需求。

　　公司致力于成为“国内抢先、世界一流的家具制作配备供货商”。公司规划将经过数字化制作基地建造、出产流程改造及出产进程信息化办理进步公司“智能制作”才干，探究公司产品向精细机床等高端配备的延伸布局，逐渐加强公司的“精细制作”才干。本次募投项目“家具机器人主动化出产线制作基地建造项目”和“弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地”，将置办先进的智能数控设备，引进机器人运用体系集成技能，打造精细零部件加工与整机总装一体化的现代化工业基地，进一步进步公司中心零部件克己和数控家具配备出产等智能制作水平。本次募投项意图施行，是公司完善工业布局、夯实中心竞赛力的重要行动，有利于推动公司快速打开，契合国家相关的工业方针和公司全体战略方向。

　　本次募投项目中“家具机器人主动化出产线制作基地建造项目”和“弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地”的建造周期别离为18个月和36个月，在进行设备调试及试出产后仍需完结产能的逐渐爬坡才干达产，募投项目新增产能是逐渐开释的进程，与公司未来继续向好的下流商场以及逐年新增的商场需求相匹配。本次募投项目契合公司为满意远期产能规划而提早布局的战略打开需求。

　　综上所述，归纳考虑公司的出产运营现状、产品的商场前景、公司的战略规划布局等要素，本次征集资金用于新建厂房具有必要性与合理性。

　　1 家具机器人主动化出产线制作基地建造项目 粤（2022）广州市不动产权第10015068号 工业用地

　　2 弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地 粤（2021）佛顺不动产权第0165314号 工业用地、公园与绿洲 1

　　《中华人民共和国城市房地产办理法》第三十条榜首款规则：“房地产开发企业是以盈余为意图，从事房地产开发和运营的企业。”《房地产开发企业资质办理规则》第三条规则：“房地产开发企业应当依照本规则请求核定企业资质等级，未获得房地产开发资质等级证书的企业，不得从事房地产开发运营事务。”

　　极东机械、德弘重工未持有房地产开发相关资质，不触及房地产开发运营的景象。本次募投项目所涉土地性质不包含商业用地或许住所用地，不具有打开房地产开发运营事务的根底。

　　本次募投项目发改部分存案、环评批复等文件已对募投项目建造内容进行明晰，首要是建造厂房、库房、工作楼、宿舍等，不触及商业或许住所用房，本次募投项目不触及房地产开发事务。

　　公司将严厉依照征集资金办理准则要求，规范运用征集资金，本次非揭露发行股票所征集资金不会用于房地产开发和运营事务，也不会出资房地产开发项目。

　　综上所述，本次征集资金用于新建厂房具有必要性、合理性，募投项目契合土地规划用处，不存在变相出资于房地产的景象。

　　《中华人民共和国城市房地产办理法》第三十条榜首款规则：“房地产开发企业是以盈余为意图，从事房地产开发和运营的企业。”《城市房地产开发运营办理条例》第二条规则：“房地产开发运营，是指房地产开发企业在城市规划区内国有土地上进行根底设备建造、房子建造，并转让房地产开发项目或许出售、租借产品房的行为。”《房地产开发企业资质办理规则》第三条的规则：“房地产开发企业应当依照规则请求核定企业资质等级；未获得房地产开发资质等级证书的企业，不得从事房地产开发运营事务。”依据前述法令规则，房地产开发运营是指房地产开发企业在城市规划区内国有土地上进行根底设备建造、房子建造，并转让房地产开发项目或许出售、租借产品房等以盈余为意图的行为。

　　公司及控股子公司、参股公司运营规划、主营事务均不触及房地产开发运营事务。到本反应定见回复出具日，公司及控股子公司、参股公司的运营规划、主营事务如下：

　　1 弘亚数控 木材加工机械制作；金属结构制作；工业主动操控体系设备制作；通用机械设备出售；电子产品批发；软件开发;货品进出口（专营专控产品在外）；技能进出口；自有房地产运营活动 本公司 家具制作配备的研发、出产、出售与服务 否

　　2 成都弘林 制作、出售：木材加工机械设备及其零部件、电气主动化操控设备、金属结构、金属围栏、机械化农业及园林机具、金属东西、消防设备；设备：金属围栏；货品及技能进出口。（以上运营规划不含国家法令、行政法规、国务院抉择明令制止或约束的项目，需专项批阅的凭答应证或赞同文件运营） 控股子公司 家具制作配备研发、出产、出售 否

　　3 广州王石 核算机技能开发、技能服务；软件开发；产品批产生意（答应批阅类产品在外）；软件批发；软件服务；软件零售 控股子公司 家具制作高端数控设备操控体系开发及出售 否

　　4 四川丹齿 主营：轿车零部件、机械设备、仪器仪表、刀具、刃具的出产、出售；工程机械修补；车用化学品（不含危险品）出售；一般货运；运营本企业自产产品及技能的出口事务，出产所需机械设备、零配件、原辅材料及技能的进口事务（国家约束公司运营或制止进出口的产品和技能在外；国家法令法规制止或约束的在外）**。兼营：轿车职业信息咨询，日用百货的出售。（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可打开运营活动） 控股子公司 轿车传动件、家具机械精细零部件、数控机床精细零部件研发、出产、出售 否

　　5 玛斯特智能 木材加工机械制作；金属结构制作；工业主动操控体系设备制作；通用机械设备出售；电子产品批发；软件产品开发、出产；货品进出口（触及外资准入特别办理规则和答应批阅的产品在外）；技能进出口；自有房地产运营活动 控股子公司 高端家具制作主动化产线研发、出产、出售（加工中心及主动化产线 德弘重工 一般项目：木竹材加工机械制作；金属结构制作；工业主动操控体系设备制作；机械设备出售；电子产品出售；软件开发；软件出售；非寓居房地产租借。（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主打开运营活动）答应项目：货品进出口；技能进出口。（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可打开运营活动，详细运营项目以相关部分赞同文件或答应证件为准） 控股子公司 家具制作配备研发、出产、出售（数控钻、裁板锯系列产品） 否

　　7 极东机械 木竹材加工机械制作；金属结构制作；工业主动操控体系设备制作；机械设备出售；电子产品出售；软件开发；软件出售；非寓居房地产租借；住所租借；技能进出口；货品进出口 控股子公司 家具制作配备研发、出产、出售（封边机系列产品） 否

　　8 格莱奥德 答应项目：特种设备规划；特种设备制作；特种设备设备改造修补。（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可打开运营活动，详细运营项目以相关部 门赞同文件或答应证件为准）一般项目：特种设备出售；金属制品研发；机械零件、零部件加工；货品进出口。（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主打开运营活动） 控股子公司 机械设备及机械零部件出产、出售 否

　　9 香港弘亚 出售木匠机械配备、出资、咨询、货品生意、技能生意和开发 控股子公司 无实践打开事务 否

　　10 Masterwood 一般规划制作，特别是木材、塑料和金属加工用机械和东西的制作和运营；一般电子设备的规划、制作和运营；以及数字操控软件的规划、制作和运营，以及与前述职业相关的研发活动。 控股子公司 世界木匠机械职业高端数控机械制作商（五轴加工中心等） 否

　　11 Tea 规划、出产、设备、设备、帮忙、出售机械、电气和电子设备以及与其配套的硬件和软件；购买、办理、出售专有技能、商标、专利；特许权运用费合同的规则；承当公司相关范畴的代表性授权。在有助于完结公司主旨前提下，公司可进行任何动产和不动产生意，商业和金融事务。 控股子公司 家具机械零部件研发、出产、出售 否

　　12 Atis 规划、出产、加工、设备、设备、帮忙、保护和出售用于出产和工业主动化的机电设备和机器；机械零件、硬件软件互补的设备；体系和软件的一般施行；商场营销、数据处理、人员培训；技能、商标、专利和答应证的运用；在参阅部分招聘署理和商业生意，不管是否有货品和服务的授权。在有助于完结公司主旨前提下，公司可进行任何动产和不动产生意，商业和金融事务。 控股子公司 家具制作配备研发、出产、出售 否

　　13 万合智能 一般项目：智能机器人的研发；可穿戴智能设备出售；智能机器人出售；工业机器人制作；工业机器人设备、修补；工业机器人出售；工业主动操控体系设备制作；工业主动操控体系设备出售；包装专用设备制作；五金产品零售；五金产品研发；物料搬运配备制作；包装专用设备出售；货品进出口；食物进出口；技能进出口；进出口署理；机械设备租借；机械设备研发；智能仓储配备出售；食物、酒、饮料及茶出产专用设备制作。（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主打开运营活动）答应项目：电热食物加工设备出产。（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后 方可打开运营活动，详细运营项目以相关部分赞同文件或答应证件为准） 参股公司 板式家具主动包装出产线的规划开发、出产制作、出售 否

　　14 赛志体系 软件开发；信息体系集成服务；核算机房保护服务；信息技能咨询服务；数据处理和存储服务；互联网产品出售（答应批阅类产品在外）；出售本公司出产的产品（国家法令法规制止运营的项目在外；触及答应运营的产品需获得答应证后方可运营）；家具专用出产设备制作;机械技能开发服务；机械技能咨询、交流服务；机械技能转让服务;货品进出口（专营专控产品在外）；技能进出口；电子、通讯与主动操控技能研讨、开发；机器人的技能研讨、技能开发；信息电子技能服务；网络技能的研讨、开发;核算机技能开发、技能服务；产品批产生意（答应批阅类产品在外）；产品零售生意（答应批阅类产品在外）；软件批发；软件零售；软件服务；木材加工机械制作；金属结构制作；工业主动操控体系设备制作；通用机械设备出售；电子产品批发；商场调研服务；出资咨询服务；企业办理咨询服务；工业规划服务；产品信息咨询服务；通用机械设备零售；通讯设备及配套设备批发；机械配件零售；电子设备工程设备服务；机电设备设备服务 参股公司 家具设备柔性出产线 瀚秋智能 一般项目：智能根底制作配备制作；智能根底制作配备出售；机械设备研发；机械设备出售；木竹材加工机械制作；机械零件、零部件加工；机械零件、零部件出售；软件开发；软件出售；信息技能咨询服务；信息体系集成服务；货品进出口；技能进出口。（除依法须经赞同的项目外，凭运营执照依法自主打开运营活动） 参股公司 UV涂装设备的规划开发、出产制作、出售 否

　　16 亚联机械 机械加工及制作供应技能咨询服务，法令法规答应规划内从事进出口事务（依法须经赞同的项目，经相关部分赞同后方可打开运营活动） 参股公司 人造板出产线和配套设备的研发、出产、出售和服务 否

　　17 中设机器人 工业机器人制作；专用设备制作（不含答应类专业设备制作）；工业主动操控体系设备制作；智能根底制作配备制作；电气信号设备设备制作；机械电气设备制作；电气机械设备出售；通用设 备制作（不含特种设备制作）；通用设备修补；机械设备研发；电气信号设备设备出售;工程和技能研讨和实验打开；技能服务、技能开发、技能咨询、技能交流、技能转让、技能推广；软件开发;人工智能运用软件开发；工业规划服务；工业机器人设备、修补；一般机械设备设备服务；电子专用设备制作；环境保护专用设备制作；电工机械专用设备制作；包装专用设备制作；专用设备修补；通用加料、分配设备制作；非寓居房地产租借；工业机器人出售；信息体系集成服务；电机及其操控体系研发；信息技能咨询服务;集成电路规划；货品进出口；技能进出口 参股公司 机器人、高端智能配备范畴的体系集成 否

　　18 Masterwood Deutschland Gmbh 各类机器和配件的生意。公司被答应从事任何可以直接或直接促进完结公司主旨的活动，可以出资相同或类似范畴的其他公司 参股公司 木材加工的机械和备件生意 否

　　19 Co.B.A.L.M.S.r.l 一般工程活动，特别是出产提取和净化大理石、花岗岩和一般石材粉尘的工作台，加工大理石、花岗岩和一般石材、木材、塑料材料、玻璃和一般金属的机器和东西，雇佣本国或外国的工作人员，以及批发和零售生意。公司仅在上述事务规划内，可进行不动产和无形财物的生意，进行租借、保理、证券及外汇生意，也包含延期结算、主动和被迫生意、中期生意以及法令答应的任何其他运营活动；也可经过收买股权进行证券、不动产、商业、工业和金融生意。可为股东或第三方供应担保，公司不会直接或直接从事法令法规规则不答应从事或许仅答应特定方针从事的活动。 参股公司 出产和出售用于加工石材等类似材料的锯床、加工中心、受电弓和抛光机 否

　　公司及控股公司、参股子公司未持有房地产开发资质，不归于房地产开发企业，未从事房地产事务（指《城市房地产开发运营办理条例》第二条规则的房地产开发企业在城市规划区内国有土地上进行根底设备建造、房子建造，并转让房地产开发项目或许出售、租借产品房的事务）。本次非揭露发行A股股票所征集的资金将不会以任何办法用于或变相用于房地产开发、运营、出售等事务，亦不会经过其他办法直接或直接流入房地产开发范畴。

　　1、查阅《广州弘亚数控机械股份有限公司2022年非揭露发行A股股票征集资金运用可行性剖析陈述》《2021 年年度股东大会抉择》，核对了解本次征集资金的用处，用于新建厂房的必要性、合理性；

　　2、查阅《2019年审计陈述》《2020年审计陈述》《2021年审计陈述》，核对发行人运营情况；

　　4、查阅《不动产权证书》（粤（2022）广州市不动产权第 10015068号）、《不动产权证书》（粤（2021）佛顺不动产权第0165314号）及《国有建造用地运用权出让合同》（合同编号：4452）、《佛山市国有建造用地运用权出让合同》（合同编号：4437），核对发行人募投项目用地的土地性质及土地规划用处；

　　5、查阅《建造工程规划答应证》（建字第 号）、《建造工程规划答应证》（建字第 号），核对本次募投项目是否契合土地规划用处；

　　7、查阅发行人及其控股、参股子公司的运营执照（商业挂号证）、公司章程，获取并查阅境外子公司的境外法令定见书，核对其运营规划；

　　8、查询国家企业信誉信息公示体系（）、相关住所和城市建造局网站及境外法令定见书，核对发行人及其控股、参股子

　　9、与 Masterwood担任法令与财政的董事进行邮件交流，了解境外参股公司的主营事务情况；

　　1、本次征集资金用于新建厂房具有必要性、合理性，募投项目契合土地规划用处，不存在变相出资于房地产的景象；

　　请求人本次发行拟征集资金不超越10亿元，出资于家具机器人主动化出产线制作基地建造项目、弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地等项目。

　　请请求人弥补阐明：（1）本次募投项目详细出资数额组织明细，出资数额的测算依据和测算进程，各项出资构成是否归于本钱性开销，是否运用征集资金投入，弥补活动资金份额是否契合相关监管要求。（2）本次募投项意图资金运用和项目建造的打开组织，本次征集资金是否包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金。（3）各建造类项目详细建造内容，与现有事务的联络，建造的必要性。（4）项目新增产能规划的合理性，结合公司产能运用率、产销率以及项目相关的商场空间、职业竞赛情况等，阐明新增产能规划的合理性。（5）募投项目估量效益测算依据、测算进程，效益测算的慎重性、合理性。（6）前次发行可转债募投项目当时打开情况，打开是否契合预期。（7）本次募投项目与前次募投项意图差异与联络，是否存在重复建造情况。

　　一、本次募投项目详细出资数额组织明细，出资数额的测算依据和测算进程，各项出资构成是否归于本钱性开销，是否运用征集资金投入，弥补活动资金份额是否契合相关监管要求

　　本次非揭露发行股票征集资金总额不超越100,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的征集资金净额拟悉数用于以下项目：

　　1 家具机器人主动化出产线 弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地 120,000.00 50,000.00

　　（一）本次募投项目详细出资数额组织明细，出资数额的测算依据和测算进程，各项出资构成是否归于本钱性开销，是否运用征集资金投入

　　项目占地面积约 6.4万平方米，新建制作基地建筑面积约13万平方米，置办钣金加工主动化出产线、数控加工中心等先进设备，并配套建造相应工程设备。建成达产后，将完结年产 20,000台（套）智能封边机及其主动化产线等高端家具配备的出产才干。

　　家具机器人主动化出产线制作基地建造项目总出资60,000.00万元，其间土地建造出资 41,400.00万元，设备及技能出资 11,600.00万元，铺底活动资金7,000.00万元，详细内容如下：

　　序号 内容 拟出资金额（a） 是否归于本钱性开销 拟运用征集资金金额（b） 占拟出资金额的份额（c=b/a）

　　本项目土地建造出资首要包含主体建造工程、装饰费用、监理费用及土地出让金，算计41,400.00万元，详细构成如下：

　　5 外表处理设备 薄板流水线喷涂体系、底座烤漆线 数控加工中心 龙门加工中心 2 1,200.00

　　该项目归纳考虑钱银资金、应收账款、存货等运营性活动财物以及敷衍账款等运营性活动负债和公司未来打开规划对活动资金的需求等要素的影响，一起结合项目猜测的运营数据进行测算得出项目运营所需的铺底活动资金为7,000.00万元，拟运用征集资金投入1,000.00万元，剩下以自筹办法处理。

　　项目占地面积约12.75万平方米，将新建工业厂房面积约16万平方米，置办钣金加工主动化出产线、精细龙门加工中心等先进设备，拟建成具有世界竞赛力的智能化制作基地。建成达产后，将完结年产 10,000台（套）裁板锯、数控钻等高端家具制作配备的出产才干。

　　本项目总出资120,000.00万元，其间土地建造出资70,000.00万元，设备及技能出资20,000.00万元，铺底活动资金30,000.00万元，详细内容如下：

　　序号 内容 拟出资金额（a） 是否归于本钱性开销 拟运用征集资金金额（b） 占拟出资金额的份额（c=b/a）

　　本项目土地建造出资首要包含主体建造工程、装饰费用及监理、规划、勘测等费用，算计70,000.00万元，详细测算进程如下：

　　该项目归纳考虑钱银资金、应收账款、存货等运营性活动财物以及敷衍账款等运营性活动负债和公司未来打开规划对活动资金的需求等要素的影响，一起结合项目猜测的运营数据进行测算得出项目运营所需的铺底活动资金为30,000.00万元，拟运用征集资金投入1,000.00万元，剩下以自筹办法处理。

　　公司拟以本次发行征集资金10,000.00万元弥补营运资金，拟算计运用征集资金 2,000.00万元作为铺底活动资金，算计未超越本次征集资金总额100,000.00万元的30%，契合《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》的相关规则。公司将依据未来事务的运转情况拟定资金运用方案，合理有用地运用征集资金。

　　二、本次募投项意图资金运用和项目建造的打开组织，本次征集资金是否包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金

　　本项目总出资60,000.00万元，其间非揭露发行征集资金40,000.00万元，拟用于年产 20,000台（套）智能封边机及其主动化产线等高端家具配备，在第四届董事会第十一次会议举行前该项目建造已投入金额为 5,139.45万元，需求投入54,860.55万元，其间40,000.00万元由本次非揭露发行征集资金征集。该项目不存在置换董事会前投入的景象。

　　到 2022年 6月末，该项目在第四届董事会第十一次会议举行后投入214.85万元。详细情况如下表所示：

　　本项目总出资额 120,000.00万元，其间非揭露发行征集资金 50,000.00万元，拟用于年产 10,000台（套）裁板锯、数控钻等高端家具制作配备，在第四届董事会第十一次会议举行前该项目建造已投入金额为16,911.04万元，需求投入103,088.96 万元，其间50,000.00万元由本次非揭露发行征集资金征集。该项目不存在置换董事会前投入的景象。

　　到 2022年 6月末，该项目在第四届董事会第十一次会议举行后投入4,045.23万元。详细情况如下表所示：

　　家具机器人主动化出产线制作基地建造项意图施工建造期为18个月，首要建造内容为在公司现有土地上，经过新建出产厂房，置办并设备机械设备和其他配套设备，该项目估量于2024年投产。

　　弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地项意图施工建造期为 36个月，首要建造内容为在公司现有土地上，经过新建出产厂房，置办并设备机械设备和其他配套设备，该项目估量于2025年投产。

　　公司于2022年3月9日举行第四届董事会第十一次会议审议经过本次非揭露发行股份相关方案，本次征集资金不包含董事会抉择日前已投入资金。董事会抉择日后，发行人就项目先行投入的资金将在征集资金到位后予以置换。

　　本项目由公司全资控股子公司广州极东机械有限公司在广州增城经济技能开发区新置办土地施行。项目占地面积约 6.4万平方米，新建制作基地建筑面积约13万平方米，置办钣金加工主动化出产线、数控加工中心等先进设备，并配套建造相应工程设备。建成达产后，将完结年产 20,000台（套）智能封边机及其主动化产线等高端家具配备的出产才干。

　　本项目由全资子公司广东德弘重工有限公司在广东省佛山市顺德区新置办的土地施行。项目占地面积约12.75万平方米，将新建工业厂房面积约16万平方米，置办钣金加工主动化出产线、精细龙门加工中心等先进设备，拟建成具有世界竞赛力的智能化制作基地。建成达产后，将完结年产 10,000台（套）裁板锯、数控钻等高端家具制作配备的出产才干。

　　公司作为家具制作配备职业的龙头企业，深耕家具制作配备范畴。公司首要出产运营封边机、数控钻、裁板锯、加工中心等家具制作配备与其他配件类产品，本次募投项意图建造内容即为建造封边机、裁板锯、数控钻的智能制作基地，首要环绕公司主营事务进行智能化打开。募投项目施行后，公司首要产品的制作流程将得到优化，要害零部件的克己化率将有所进步，然后进步产品功用，扩展相关产品的产能及出售规划，完结降本增效，进一步进步公司的竞赛优势。

　　2015年，我国拟定了从制作业大国向制作业强国改动，终究完结制作业强国的战略方针。方针针对智能制作工程提出，要严密环绕要点制作范畴要害环节，打开新一代信息技能与制作配备交融的集树立异和工程运用。“智能制作”依据新一代信息通讯技能与先进制作技能深度交融，贯穿于规划、出产、办理、服务等制作活动的各个环节，被定位为我国制作的主攻方向。加速打开智能制作，是培养我国经济添加新动能的必经之路，是抢占未来经济和科技打开制高点的战略挑选，对完结制作强国具有重要战略意义。

　　公司作为高端家具制作配备范畴的领军企业，一向将智能制作作为重要打开战略，一向立足于自主立异，经过结合先进的数控技能与制作技能，继续完善现有产品并开发新产品，使产品功用和质量满意商场需求。一起，公司放眼全球，深化学习研讨世界先进制作技能，要点加强数控化、柔性化等高端产品技能的开发，以推动我国家具制作智能化打开作为重要的战略打开方向，活跃饯别国家制作强国的战略方针。

　　跟着科技进步及家具消费商场的结构性改动，国内家具制作业的制作形式和制作技能也在不断打开，小批量、多种类的定制化出产办法对家具制作配备的主动化、信息化、柔性化提出更高的要求。以数控加工设备为主的先进制作配备不断引进家具制作的各个环节，对家具制作数字化与智能化水平进步起到了要害性效果。为继续推动家具制作的智能化打开，发挥领军企业中心优势，公司将经过中心零部件、数控家具制作配备以及体系集成的工业链协同打开，进一步进步家具制作的智能化水平，增强公司家具制作配备产品的世界竞赛优势。

　　现在公司的归纳竞赛力在国内居职业首位，位居全球前列，部分产品技能处于世界先进水平。跟着下流商场的逐渐扩展，公司成绩继续添加，现有较为涣散的运营场所已不能满意产能快速进步的需求，呼应优势存在缺乏，办理及出产本钱逐渐加大。公司亟需进一步扩展运营场所，促进各出产厂区、出产要素的有用整合，削减不必要的出产耗费，进一步优化制作流程，进步封边机、裁板锯、数控钻等家具制作配备出产才干及出产功率，以满意公司大规划出产和降本增效的需求。

　　跟着公司规划的不断扩展，要害零部件的质量管控及供货商配套供应才干缺乏等问题成为约束公司规划化打开的重要要素。为了进步要害零部件质量，下降中心技能外泄危险，进步精细零部件的自主研发才干和研发功率，公司需进一步加大中心零部件的克己规划，保证自主供应才干，为高端家具配备的规划化出产供应硬件保证。

　　四、项目新增产能规划的合理性，结合公司产能运用率、产销率以及项目相关的商场空间、职业竞赛情况等，阐明新增产能规划的合理性

　　公司的成绩规划多年坚持较快添加，遭到出产场所与人工等约束，公司的产能运用率一向坚持在高位。2022年一季度，华南、华东的部分首要城市疫情呈现重复，导致下流家具出产厂商对更迭或添加新设备较为慎重。受需求端影响，2022年一季度产能运用率有所下滑。新冠疫情对公司的短期运营构成必定冲击，但相关影响是暂时性和阶段性的，跟着各地复工复产有序推动及需求康复，公司运营情况将有所好转，产能运用率有望康复到较高水平。

　　陈述期内，公司首要产品的产销率全体坚持在较高水平，公司存在进一步扩展产能，促进事务规划继续添加的需求。

　　2021年，我国家具制作业运营收入总额为 8,005亿元，家具商场前景宽广，全体打开杰出。从家具企业出资周期看，上一轮家具企业本钱开支顶峰是2016年和2017年，依据设备均匀运用寿数约5-8年预估，从2020年起，板式家具职业将发动新一轮的置换周期，家具制作企业对出产设备的主动化水平要求将不断进步。2021年我国板式家具机械商场规划约为200亿元，到2024年我国板式家具机械商场规划约231亿元，2021-2024年职业复合增速约5%。

　　近年来，房地产调控方针引导房地产商场回归“房住不炒”定位。跟着房地产商场的安稳温文打开，新房出售添加速度有所放缓；存量房、二手房商场迎来新一轮打开时机；一起，跟着租借保证性住所、棚户区改造等施行落地，居民刚性和改进型住所需求将不断得到满意。

　　重装饰需求驱动家具职业打开。重装饰可分为二手房立异和存量房装饰，在一线%以上。现在我国房地产商场现已进入存量房年代，一线城市和部分二三线城市二手房生意已占有主导位置。存量房商场的快速打开削弱了房地产职业阶段性调整对家具需求的影响，家具需求更有耐性，消费特色更强。另一方面，除了二手房生意，挨近80%的顾客也会挑选在初度装饰后约5-15年进行二次装饰。未因由二手房生意和存量房更新带来的改进型家装需求将会越来越多，然后影响对家具的需求，也带动上游家具制作配备需求的添加。

　　在《建筑业打开“十三五”规划》指引下，精装饰、全装饰产品住所开盘规划敏捷进步。2020年我国精装房全体浸透率坚持在30%，但与兴旺国家80%比较仍处于低位。猜测2022年全国精装房开盘规划将超越500万套，浸透率进步至50%，2029年精装房浸透率估量将到达80%，商场生长空间宽广。在此趋势下，家具制作企业工程订单份额进步，可是毛利率相对较低，紧缩了全体赢利空间，家具制作企业的价格敏感性将进步，有利于国产化机械设备代替。一起，跟着精装饰商场向三线及以下城市、中小开发商下沉，开发商对家具产品的价格敏感度将进步，家具制作企业收买订单有望更多流向国内的家具制作配备企业，有利于国内家具制作配备龙头企业市占率的进步。

　　家具制作配备除运用于板式家具之外，还广泛运用于木门、地板等职业。此外，近些年经济的快速添加也带动了工作家具、会议展现柜体等职业的打开，跟着顾客需求的个性化、多样化进步，人造板的运用范畴不断拓宽；室内装饰、工作家具、会议展现等职业也将为家具制作配备职业带来较大的添加空间。

　　存量设备的更新迭代也将产生新的需求。从下流家具制作业的出资周期看，上一轮家具制作业购买机械设备的顶峰是2016年和2017年，而国产的中低端产品设备寿数约3-5年，国产高端设备运用寿数约5-8年，上一轮较多国内里小规划家具制作企业购买的设备出产功率较低，设备更新周期有望缩短，从2020年起，家具制作配备企业估量将迎来新一轮的置换周期，产能消化具有较好的保证。

　　国产家具制作配备价格优势显着，加速完结进口代替。尽管全球家具制作配备龙头经过多年的技能堆集，在技能全面、质量安稳、产品线齐备等方面具有必定优势，但国内企业具有较强的价格优势，功用挨近的国产设备，价格往往不到进口设备的二分之一，在商场上尤其是对中型家具制作厂商而言具有显着的竞赛力。跟着国产家具制作配备功用的进步，其性价比优势愈加杰出，对海外设备构成更强的代替效果，板式家具机械进口额逐年下降，而出口额逐年上升。

　　数控产品附加值较高，人工代替本钱优势显着。在当时职业竞赛日趋激烈，劳动力本钱不断上涨的局势下，挑选主动化出产设备是家具制作企业下降用工本钱、进步出产功率和商场竞赛力的重要途径。机器代替人工是职业未来打开的大趋势，也将逐渐进步职业的商场空间。

　　家具制作配备源自于德国、意大利等木匠制作配备业兴旺的国家，现在德国和意大利的家具制作配备技能水平处于世界抢先位置，占有全球约 50%的商场份额，在智能制作配备的研发方面也一向走在前列，首要的家具制作配备企业包含德国豪放集团（HOMAG，法兰克福证券生意所股票代码：HG1.F）、意大利比亚斯（BIESSE，意大利证券生意所股票代码：BSS.BSI）、意大利SCM、伊玛谢林集团（IMA SCHELLING）。

　　我国家具制作配备在世界商场上凭仗高性价比竞赛优势已占有了必定的商场份额，长时刻处于生意顺差位置，全球客户散布较广，更多会集在处于工业化进程中的打开我国家。相较于德国、意大利等国的职业抢先公司，我国家具制作配备企业与欧洲企业在产品规划及主动化程度方面仍存在必定距离。

　　国内家具制作配备职业相对涣散。干流的世界品牌占有约 30%的商场份额；本乡家具制作配备企业运营规划遍及较小，首要会集在广东、山东等地，大部分企业均处于规划以下，产品同构化、同质化现象较为遍及，但中高端商场本乡品牌竞赛格式相对安稳，发行人和南兴股份为国内榜首队伍公司，均具有必定的品牌知名度和研发实力，产质量量和功用较为安稳，商场覆盖面较广，具有较强的竞赛优势。此外佛山市顺德区新马木匠机械设备有限公司、青岛永强木匠机械有限公司、东莞华力机械有限公司等也占有必定的商场份额。

　　发行人与南兴股份等国内龙头企业，不断进步本身技能水平，产品具有主动化、数控化及柔性化特征，凭仗高性价比的优势在中高端商场份额不断进步，一起也逐渐打破外资品牌的独占，完结国产代替。现在国内家具制作配备功用方面与国外还存在必定距离，但技能抢先的龙头企业与世界水平的距离不断缩小乃至赶超。

　　本次募投项目中，弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地达产后将完结新增4,000台裁板锯、6,000台数控钻产品的产能，家具机器人主动化出产线制作基地建造项目达产后将完结新增 20,000台智能封边机产品及其主动化产线年成功获得募投项目融资，并发动项目建造，弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地估量将于2025年彻底达产，家具机器人主动化出产线制作基地建造项目估量将于2026年彻底达产。

　　以2021年度各类产品的产量为基数，别离以各类产品近5年收入复合添加率、近 3年收入复合添加率作为募投项目发动建造至达产年的添加率，测算各类产品至达产年的产能缺口。

　　产品 2021年产量 近5年收入复合添加率 近3年收入复合添加率 达产年产能缺口 达产年产能缺口均值（取整） 本次募投新增产能

　　注：近 5年，数控钻产品的销量较好，年复合添加率较高，出于慎重，测算产能缺口时以30%作为复合添加率的下限，5年复合添加率 43.71%作为复合添加率的上限进行测算。

　　依据上表达产年产能缺口及本次新增产能情况可看出，本次新增产能均在产能缺口规划内，且根本挨近或小于缺口均值，新增产能预估较为慎重，本次募投项目新增产能具有合理性。

　　综上所述，公司首要产品的产能运用率、产销率均坚持在较高水平；本次募投项目产品的商场空间宽广，公司在职业中具有竞赛优势，陈述期内运营收入坚持快速添加。经测算，正常运营情况下，公司在达产年产能存在必定缺口，为新增产能的消化奠定了坚实根底。因而，本次募投新增产能规划具有合理性。

　　本项目建造期为 18个月，投产后榜首年、第二年投产率别离为40%、70%，从第三年开端达产。

　　本项目产品猜测价格系参阅公司过往同类产品出价格格估量，产品测算价格及同品类产品前史价格数据如下表所示：

　　出售单价依据公司2021年各季度同类产品的均匀出价格格区间，结合新产品迭代、未来价格改动趋势、产品运用寿数等要素预算产品价格。由此测算得出的募投项目运营收入慎重合理。

　　运营本钱首要包含原材料、人工本钱和制作费用。制作费用包含折旧、水电费、租金等。固定财物折旧费用按固定财物的类型与公司的管帐方针坚持一起，选用均匀年限法进行核算。房子建筑物的折旧年限为 35年，残值率5%；

　　土地运用权摊销年限为 50年，残值率为 0；机器设备的折旧年限为10年，残值率为5%；其他设备的折旧年限为5年，残值率为5%。原材料、人工本钱、制作费用占运营收入的份额依据公司前史数据进行测算，详细如下：

　　运营本钱首要依据前史数据并考虑必定调整进行审慎预算，参阅近三年本钱占出售收入的比重进行猜测，且测算比率取值比较前史数据有所进步，具有合理性、慎重性。

　　期间费用包含出售费用和办理费用（含研发费用），募投项目期间费用首要考虑与新增项目相关的期间费用。本项目未考虑债款融资，故不存在财政费用。出售费用率、办理费用（含研发费用）率依据前史数据进行测算，详细如下：

　　公司参阅期间费用占出售收入的比重进行猜测，且测算比率取值比较前史数据有所进步，测算进程审慎合理。

　　本项意图税金及附加包含：城市保护建造税（按应纳增值税的7%预算）、教育附加费（按应纳增值税的5%预算）、达产后企业所得税按15%预算。

　　税后赢利=运营收入-运营税金及附加-总本钱费用-所得税，本项目达产年税后赢利为48,319.96万元。

　　本项目产品猜测价格系参阅公司过往同类产品出价格格估量，产品测算价格及同品类产品前史价格数据如下表所示：

　　出售单价依据公司2021年度各季度同类产品的均匀出价格格区间，结合新产品迭代、未来价格改动趋势、产品运用寿数、商场认可度等要素测算出运营期的价格。由此测算得出的募投项目运营收入慎重合理。

　　运营本钱首要包含原材料、人工本钱和制作费用。制作费用包含折旧、水电费、租金等。固定财物折旧费用按固定财物的类型与公司的管帐方针坚持一起，选用均匀年限法进行核算。房子建筑物的折旧年限为 35年，残值率5%；土地运用权摊销年限为 50年，残值率为 0；机器设备的折旧年限为10年，残值率为5%；其他设备的折旧年限为5年，残值率为5%。原材料、人工本钱、制作费用占运营收入的份额依据公司前史数据进行测算，详细如下：

　　运营本钱首要依据前史数据并考虑必定调整进行审慎预算，参阅近三年本钱占出售收入的比重进行猜测，且测算比率取值比较前史数据挨近或有所进步，具有合理性、慎重性。

　　考虑与新增项目相关的期间费用。本项目未考虑债款融资，故不存在财政费用。出售费用率、办理费用（含研发费用）率依据前史数据进行测算，详细如下：

　　公司参阅期间费用占出售收入的比重进行猜测，且测算比率取值比较前史数据挨近或有所进步，测算进程审慎、合理。

　　本项意图税金及附加包含：城市保护建造税（按应纳增值税的7%预算）、教育附加费（按应纳增值税的5%预算）、达产后企业所得税按15%预算。

　　税后赢利=运营收入-运营税金及附加-总本钱费用-所得税，本项目达产年税后赢利为16,497.13万元。

　　2021年7月12日，经我国证券监督办理委员会《关于核准广州弘亚数控机械股份有限公司揭露发行可转化公司债券的批复》（证监答应[2020]3428号）核准，公司揭露发行可转化公司债券600万张，每张面值为人民币100.00元，共征集资金 60,000万元，主承销商兴业证券股份有限公司扣除承销费用人民币400万元（含税）后，于2021年7月16日将剩下征集资金59,600万元缴存于公司开立的征集资金专项账户中。扣除保荐费、律师费、审计验资费及信息宣布费用等其他发行费用算计人民币 208.17万元（不含税），实践征集资金净额为人民币59,391.83万元。立信管帐师事务所（特别一般合伙）已对征集资金到位情况进行了审验并于2021年7月19日出具了信会师报字[2021]第ZA15176号《验资陈述》。

　　到2022年6月30日，公司已累计运用2021年度发行可转化公司债券征集资金金额为 50,864.07万元，占许诺出资金额比重为84.77%，前次募投项目

　　序号 许诺出资项目 征集前许诺出资金额 实践出资金额 运用打开份额 项目到达预订可运用情况日期（或截止日项目竣工程度）

　　截止2022年6月30日，高端智能家具出产配备立异及工业化建造项目及高精细家具机械零部件主动化出产建造项目别离于2021年7月和2020年12月投产，弥补活动资金项目已施行结束。

　　公司当时的建造打开，与可转债征集阐明书中宣布的施行打开契合。依据《广州弘亚数控机械股份有限公司揭露发行可转化公司债券征集阐明书》等宣布内容：“高端智能家具出产配备立异及工业化建造项目建造周期为2年，分为建造工程、设备置办、设备设备调试、试投产等详细施行部分；高精细家具机械零部件主动化出产建造项目建造期为12个月，分为土建工程、设备置办、设备调试、人员招聘和试投产等五大详细施行部分”。截止2021年7月，上述项目均已到达预订可运用情况，出资打开、建造打开与原宣布打开差异较小。依据公司的前次征集资金运用方案，剩下征集资金将继续用于项目投入，购买设备及付出工程金钱。综上，前次发行可转债募投项目打开契合预期。

　　1 高端智能家具出产配备立异及工业化建造项目 以广州玛斯特智能配备有限公司作为本项意图施行主体，完结年产1,000台加工中心、6,000台封边机、1,000台裁板锯、1,800台数控钻及200套出产线主动化设备 本项目建造将呼应智能化打开趋势，进步公司中心竞赛力，优化公司现有产品结构，扩展产能完结规划优势，进一步进步品牌价值

　　2 高精细家具机械零部件主动化出产建造项目 以广州弘亚数控机械股份有限公司作为本项意图施行主体，完结年产高精度封边机机架和数控钻、裁板锯、加工中心以及运送设备等通用机架和外壳 26,000件（套）及其他零部件年产300,000件；本项目所出产的机械零部件悉数自用于设备公司首要产品 本项目建造将完结要害机械零部件配套克己出产，优化公司产品结构，进步产质量量操控，进步公司自主研发实力，保护公司中心竞赛力，适应职业打开趋势，满意个性化打开需求

　　1 家具机器人主动化出产线制作基地建造项目 完结年产 20,000台（套）智能封边机及其主动化产线等高端家具配备 本项意图建造将继续推动家具制作的智能化打开，优化制作流程，满意公司大规划出产和进一步降本要求，进步要害零部件克己化率，满意产品规划化出产安稳性要求

　　2 弘亚数控集团顺德高端家具配备智能制作基地 完结年产 10,000台（套）裁板锯、数控钻等高端家具制作配备

　　前次募投项目和本次募投项目均环绕公司主营事务进行，本次募投项目是在前次募投项意图根底上继续扩展产能，更聚集于产品晋级，夯实公司工业链布局。

　　公司两次均运用征集资金出资出产封边机、数控钻、裁板锯等首要产品，一方面，系对现有的制作工艺和出产技能进行晋级优化，进步产品功用和技能含量，适应智能化、信息化的潮流，打造才智工厂，进步柔性化出产水平，以满意下流客户集体对产品的高规范差异化需求，完结进口代替；另一方面，系公司经过审慎测算，当时产能仍缺乏以满意未来的商场需求，产能存在必定缺口，跟着国内外经济复苏，下流逐渐进入设备更新迭代周期，国内差异化需求添加，公司在海外的竞赛力增强，未来产品需求将进一步进步，公司需提早规划布局产能。

　　因而，本次募投项目系依据公司现有产能、销量添加趋势、未来商场需求猜测等要素承认，不存在重复建造的景象。

　　1、查阅公司本次募投项意图可行性研讨陈述，复核本次募投项意图出资数额组织明细、测算依据和测算进程、是否归于本钱性开销、运用征集资金投入情况、项目建造的打开组织情况，核算弥补营运资金份额是否契合相关监管要求；

　　2、获取本次募投项意图资金运用台账，获取并复核大额资金开销的合同、银行回单等材料，了解并复核本次募投项意图资金运用情况；检查公司董事会审议本次非揭露发行相关方案的抉择，了解董事会前项目打开及资金投入情况；

　　3、查阅本次募投项意图可行性研讨陈述，了解各建造类项意图详细建造内容、与现有事务的联络及建造的必要性；

　　4、查阅发行人宣布的年度陈述等揭露材料，复核公司首要产品的产能、产量和销量数据；查阅本次募投项目相关的职业研讨陈述及首要竞赛对手的相关公告文件，了解项目相关的商场空间、职业竞赛情况，剖析本次募投项目新增产能规划的合理性；

　　6、查阅前次募投项目和本次募投项意图可行性研讨陈述，比较剖析前次募投项目与本次募投项意图差异与联络，了解是否存在重复建造的情况。

　　1、本次募投项意图出资构成、出资规划测算进程、建造打开及征集资金运用打开组织合理，依据充沛；本次发行征集资金10,000.00万元弥补营运资金，拟算计运用征集资金 2,000.00万元作为铺底活动资金，算计未超越本次征集资金总额 100,000.00万元的30%，契合我国证监会《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）》的要求；

　　2、本次募投项意图资金运用和项目估量打开合理，本次征集资金不包含本次发行相关董事会抉择日前已投入资金；

　　3、本次募投项目聚集主营事务，饯别国家智能制作的打开战略，推动家具制作的智能化打开，进一步降本增效，进步要害零部件的克己份额，具有建造的必要性；

　　7、本次募投项目与前次募投项目均聚集于主业，本次征集资金出资项目与前次征集资金出资项目不存在重复建造的情况。

　　请请求人：（1）阐明钱银资金金额较大的原因及合理性，陈述期内钱银资金首要构成情况、详细用处及寄存办理情况，是否存在运用受限、与相关方资金共管、银行账户归集、相关方非运营性资金占用等景象。（2）阐明最近三年一期财政费用构成中利息开销、利息收入等明细情况，利息收入与钱银资金余额是否匹配。（3）结合钱银资金及理财产品持有情况、财物负债情况以及运营资金需求情况，阐明请求人本次发行融资弥补活动资金的必要性。

　　一、阐明钱银资金金额较大的原因及合理性，陈述期内钱银资金首要构成情况、详细用处及寄存办理情况，是否存在运用受限、与相关方资金共管、银行账户归集、相关方非运营性资金占用等景象

　　陈述期内，公司现金及现金等价物净添加额别离为 4,189.21万元、34,984.11万元、18,658.39万元和-4,622.78万元，期末现金及现金等价物余额别离为15,171.30万元、50,155.40万元、68,813.79万元和64,191.01万元，首要来自于曾经年度盈余堆集及当年运营活动产生的现金流量净额。其间，2021年，公司筹资活动产生的现金流量净额为45,969.17万元，首要系成功完结揭露发行可转化公司债券所构成的。

　　陈述期内，公司经运营绩坚持添加态势。2019年完结运营收入 131,101.02万元，同比添加9.76%，完结归归于母公司净赢利 30,435.61万元，同比添加

　　陈述期内，公司出售回款情况杰出，公司运营活动产生的现金流量净额别离为35,213.94万元、41,417.14万元、55,064.49万元和8,993.88万元，运营活动现金流量继续净流入，不断弥补公司的钱银资金储藏。

　　经我国证券监督办理委员会《关于核准广州弘亚数控机械股份有限公司揭露发行可转化公司债券的批复》（证监答应[2020]3428号）核准，2021年7月，公司揭露发行可转化债券600万张，每张面值为人民币100.00元，算计征集资金人民币 60,000.00万元，扣除发行费用等后实践征集资金净额为人民币59,391.83万元。截止2022年3月31日，揭露发行可转化公司债券征集资金专户存储余额为9,519.48万元。

　　公司持有的钱银资金首要用于公司日常运营活动及要点项目建造需求，如付出供货商货款、设备款，付出职工工资、交纳税费